¿Sabías que todas las personas jurídicas y sociedades están obligadas a declarar renta, incluso si no generaron utilidades? Si es la primera vez que lo haces, seguro te preguntarás cómo declarar renta por primera vez , ¿qué haces? ¿Por dónde empiezas? No te preocupes, aquí te explicamos todo lo que necesitas saber para declarar renta 😉.
¿Cómo declarar renta por primera vez?
¡Primero! La declaración de renta es un informe que presentas ante la DIAN para informar ingresos, gastos y bienes del año anterior y verificar si debe pagar impuestos adicionales o no. Es importante hacerlo bien para evitar sanciones.
Puedes presentar la declaración de dos formas:
👉 En línea: a través del portal de la DIAN, usando una firma electrónica.
👉 En papel: descargando el formulario y entregándolo en una oficina de la DIAN, aunque la opción en línea es más rápida y práctica.
Si hay un impuesto por pagar, deberás generar el formulario 490 para hacer el pago en línea o en un banco autorizado
¿Qué documentos necesito para declarar renta por primera vez?
Para declarar renta, necesitas reunir documentos que muestren tu situación financiera. Ten a mano:
- Certificado de ingresos y retenciones (formulario 220).
- Extractos bancarios del año.
- Certificados de bienes (inmuebles, vehículos).
- Declaraciones anteriores (si aplica).
- Certificados de inversiones y créditos.
¿Cómo saber si estoy obligado a declarar renta por primera vez?
No todos los empresarios deben declarar renta. La DIAN establece umbrales basados en la Unidad de Valor Tributario (UVT), que para 2024 fue de $47,065.
Para el año gravable 2024, que declaras en 2025, estás obligado a declarar si cumples con alguno de estos criterios:
| Criterio | Umbral (UVT) | Monto (COP) |
| Ingresos brutos anuales | ≥ 1,400 | ≥ $65,891,000 |
| Patrimonio bruto al 31 de diciembre | ≥ 4,500 | ≥ $211,792,500 |
| Consumos con tarjeta de crédito | ≥ 1,400 | ≥ $65,891,000 |
| Compras y consumos totales | ≥ 1,400 | ≥ $65,891,000 |
| Consignaciones bancarias o inversiones | ≥ 1,400 | ≥ $65,891,000 |
Además, si tu empresa es responsable del IVA, realiza transacciones significativas (como ventas de activos por más de 5,000 UVT, es decir, $235,325,000 en 2024), o está inscrita en el régimen ordinario, probablemente debas declarar. Verifica tu situación en el portal de la DIAN 😉.
¿Cuáles son los pasos para declarar renta por primera vez?
Aquí tienes los pasos para declarar renta por primera vez 😉.
- Confirma si debes declarar: revisa los umbrales mencionados o usa la herramienta en línea de la DIAN.
- Obtén o actualiza tu RUT: asegúrate de estar inscrito con la responsabilidad 05 (régimen ordinario) en el RUT.
- Reúne tus documentos: organiza certificados de ingresos, gastos y retenciones.
- Llena el formulario 110: descarga el formulario desde la DIAN o usa el portal en línea para completarlo.
- Presenta la declaración: hazlo en línea con tu firma electrónica o en papel en una oficina de la DIAN.
- Paga si es necesario: si debes impuestos, genera el formulario 490 y paga antes de la fecha límite, que depende de los últimos dos dígitos de tu cédula.
¿Cuál es la fecha para declarar la renta?
¡Atención! 📣 Todo depende del último dígito de tu NIT (del 9 al 22 de julio de 2025).
| Último dígito NIT | Fecha límite (2025) |
| 1 | 9 de julio |
| 2 | 10 de julio |
| 3 | 11 de julio |
| 4 | 14 de julio |
| 5 | 15 de julio |
| 6 | 16 de julio |
| 7 | 17 de julio |
| 8 | 18 de julio |
| 9 | 21 de julio |
| 0 | 22 de julio |
Consulta el calendario tributario 2025 para confirmar tu fecha.
¿Qué es el formulario 210 y cómo se diligencia?
El formulario 210 es el documento oficial usado para declarar renta por primera vez en Colombia.
Para diligenciarlo:
- Ingresa al portal de la DIAN o usa el programa Ayuda Renta.
- Completa cada sección con la información de tus documentos.
- Revisa cuidadosamente para evitar errores.
- Firma electrónicamente y envía, o imprime y entrega en una oficina de la DIAN.
¿Qué pasa si no declaro renta estando obligado?
Si no declara renta estando obligado, la DIAN puede imponer multas elevadas e intereses por cada día de retraso. Además, corre riesgo de procesos legales.
- Multa por extemporaneidad: 5 % del impuesto debido por cada mes de retraso, con un mínimo de $471,000 para 2024.
- Multa por no declarar: puede ser mayor si la DIAN detecta que omitiste ingresos.
- Problemas futuros: no estar al día con la DIAN puede complicar trámites como solicitar créditos o renovar el RUT.
👉 Presentar a tiempo es clave para evitar estos inconvenientes.
¿Puedo declarar renta por primera vez sin un contador?
¡Sí, puedes hacerlo sin un contador! La DIAN ofrece herramientas como el programa Ayuda Renta y guías en su portal para que declares por tu cuenta. Sin embargo, si tu negocio tiene muchas transacciones o deducciones complicadas, un contador puede ayudarte a evitar errores y maximizar deducciones.
Si prefieres hacerlo solo, asegúrate de:
- Entender bien los umbrales y requisitos.
- Usar el portal de la DIAN o el programa Ayuda Renta.
- Revisar cuidadosamente el formulario antes de enviarlo.
Plataformas como Alegra también pueden ayudarte a organizar tus finanzas y preparar la información necesaria 😉.
¿Qué ingresos debo reportar en mi primera declaración?
Debes reportar todos los ingresos que recibiste en 2024, incluyendo 👇.
- Ingresos por cuenta propia: ganancias de tu negocio, como ventas de productos o servicios.
- Ingresos de capital: intereses de cuentas bancarias o rentas de propiedades.
- Ingresos no laborales: por ejemplo, premios o rentas de inversiones.
- Ganancias ocasionales: como la venta de un carro o una propiedad.
Asegúrate de incluir todo, incluso si no estás seguro de si aplica. La DIAN cruza información con bancos y empresas, así que la transparencia es clave.
¿Qué errores comunes debo evitar al declarar por primera vez?
Estos son algunos errores que los empresarios primerizos suelen cometer 😱.
- No reportar todos los ingresos: olvidar ingresos como intereses bancarios o pequeñas ventas puede generar sanciones.
- Ignorar deducciones: no incluir gastos deducibles, como aportes a pensiones, te hace pagar más impuestos.
- Errores en el formulario: equivocarte en los cálculos o datos personales puede retrasar el proceso..
- No actualizar el RUT: si no tienes el RUT o no está actualizado, no podrás declarar.
Revisa todo dos veces y, si puedes, usa herramientas digitales para minimizar errores.
¿Qué beneficios o deducciones puedo aplicar en mi primera declaración?
Las deducciones te permiten reducir el impuesto a pagar.
- Aportes a pensiones: tanto obligatorios como voluntarios (hasta ciertos límites).
- Intereses de créditos hipotecarios: si tienes un préstamo para vivienda.
- Pagos de salud: medicina prepagada o seguros de salud.
- Dependientes económicos: hasta 10% de tus ingresos brutos, con un tope.
- Donaciones: a ciertas entidades autorizadas por la DIAN.
Guarda los comprobantes de estos gastos y consulta la lista completa para asegurarte de aprovechar todas las deducciones posibles.
Declarar renta por primera vez no tiene por qué ser un dolor de cabeza. Con Alegra, puedes organizar tus ingresos, gastos y facturas en un solo lugar, lo que facilita preparar tu declaración. Además, Alegra te ayuda a estar al día con tus obligaciones tributarias y a evitar errores.
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