Porque sí, el SAT siempre encuentra formas de cambiarnos la jugada y una de ellas es cómo sustituir facturas canceladas. 😱Pero estamos aquí para derribar el mito de que el portal del Servicio de Administración Tributaria (SAT) es incomprensible. Hagamos esto como los emprendedores autosuficientes que hemos aprendido a ser.
¡Ponte trucha! 😎Recuerda cuáles son conceptos básicos para entender el SAT. y así tener todo listo al generar tu factura con su respectivo método de pago PPD o PUE.
¿Cuándo se debe cancelar una factura?
La cancelación de un Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) es necesaria cuando:
- Hay errores en la factura
Como datos incorrectos del emisor, receptor., cantidad, impuestos o servicios facturados. Al igual que si no son correctas las claves del producto o servicio y la unidad de medida.
- Hay cambios en las condiciones de venta
Si encontramos devoluciones o descuentos que no se contemplaron inicialmente, cancelación de servicios o devolución de productos y cambios en las fechas o términos de pago.
Recuerda que al emitir una factura, podrás elegir dos métodos de pago:
- Pago en Parcialidades o Diferido (PPD) → Dos o más pagos.
- Pago fuera del mes en el que hiciste la factura → PPD + Forma de pago 99 (por definir).
🚀#TipAlegra: cuando te paguen, tendrás que hacer el complemento de pago respectivo, incluso si adelantan el pago dentro del mismo mes.
- Un solo pago → Pago en Una sola Exhibición (PUE).
- Pago prometido antes de que acabe el mes → PUE + Forma de pago correspondiente.
¡Aguas! Si ese pago prometido no llega, tendrás que cancelar y sustituir la factura.
- Por requerimientos del receptor
El receptor puede solicitar la cancelación del CFDI para corregir datos que afecten su contabilidad o deducciones fiscales.
- Operaciones no realizadas
En ocasiones, se emiten facturas por operaciones que posteriormente no se concretan. En estos casos, es necesario cancelar el CFDI emitido para evitar sanciones entre lo reportado y la realidad financiera.
¿Qué tienes que hacer para sustituir una factura?
La sustitución de una factura electrónica es un proceso necesario cuando se detecta un error en el CFDI emitido o requieres hacer un ajuste de datos.
Aquí te dejamos una serie de pasos para sustituir una factura en el SAT 👇
- Identifica el estado del CFDI a sustituir
Antes de comenzar, verifica el estatus que tiene tu CFDI, este puede ser:
- No cancelable: si tiene documentos relacionados vigentes, los deberás de cancelar primero para cambiar el estado de la factura.
- Cancelable: si no tiene documentos relacionados o estos ya fueron gestionados.
- Crea un nuevo CFDI con los datos correctos
Genera un nuevo comprobante fiscal con la información corregida, recuerda verificar esos datos.
- Cancela el CFDI original
¡Ahora sí! Es momento de cancelar la factura anterior, para esto:
- Ingresa al portal del SAT y da clic en “Cancela y recupera tus facturas”. Deberás tener a la mano tu RFC, contraseña, e.firma y captcha.
- Selecciona “Consultar facturas emitidas”. Aquí hay una prueba que todo emprendedor debe superar: si eres organizado y tienes el Folio Fiscal que necesitas será más fácil. También puedes guiarte por las fechas en las que Timbraste la factura. Sea cual sea tu caso, elige una de esas dos opciones para buscar la factura que necesitas cancelar.
- Elige el motivo de cancelación, que en este caso sería por errores en el comprobante original (motivo clave 01).
- Enviar la solicitud de cancelación. Si el monto es superior a $1,000 MXN o no cumple con otros criterios específicos, puede requerirse la aceptación del receptor.
¡Todo listo! Ya has cancelado esa factura. Ahora recuerda que si el receptor no acepta o niega la cancelación en un plazo de 72 horas, la factura se cancelará automáticamente.
4. Relaciona los CFDI
Este es un paso importante, debes indicar el folio fiscal del CFDI cancelado para mantener en órden todos los comprobantes.
5. Verifica el estado de la cancelación
Recuerda consultar el estado de la cancelación en el servicio de verificación de comprobantes fiscales por Internet del SAT, especialmente si requiere la aceptación del receptor.
El resto del proceso es como el de cualquier otra generación de CFDI.
¿Qué pasa si necesito sustituir muchas facturas?
En este caso, te recomendamos utilizar un sistema de facturación como Alegra, que te ayuda a hacer la sustitución de una o más facturas canceladas, y no solo eso, con este software de facturación y contabilidad, podrás emitir tus CFDI´s de forma fácil, rápida y cumpliendo con las normas del SAT.
Gestiona tu contabilidad, automatiza procesos, conecta con tus cuentas de banco, timbra tus CFDI`s, controla tu inventario y gastos, ingresos y egresos, todo desde un solo sistema.
