¿Sabías que si realizas alguna actividad económica o empresarial, tendrás gastos deducibles ejemplos: pago de internet, renta o consultas médicas?
¡Pon atención! 😲Si eres un contribuyente en México, es fundamental conocer cuáles son los gastos deducibles, ya que estos pueden ayudarte a reducir tu carga fiscal. Aquí te contamos cuáles son los tipos de gastos deducibles y ejemplos ¡Vamos!
¿Qué son los gastos deducibles?
Los gastos deducibles son aquellos gastos que se pueden descontar de tus ingresos para reducir el monto de impuestos que debes pagar. Para que un gasto sea considerado deducible, debe cumplir con ciertos requisitos establecidos por la ley fiscal, como estar relacionado con tu actividad económica, estar facturado y ser necesario para la generación de ingresos.
¿Cuáles son los gastos deducibles?
Estos desembolsos deben restarse de tus ingresos brutos para calcular tu base imponible, disminuyendo así el monto final de impuestos a pagar. ¡Ojo aquí! 👀Dependiendo del régimen en el cual tributes ante el SAT, tendrás ciertos tipos de gastos a deducir.
Gastos deducibles ejemplos en el Régimen de Servicios Profesionales (Honorarios)
Las personas físicas que tributan bajo el Régimen de Servicios Profesionales (honorarios) pueden aplicar las siguientes deducciones en su declaración anual 👇.
| Gastos deducibles | Descripción |
| Honorarios | Gastos indispensables para el desarrollo de la actividad profesional (materiales, servicios, etc.). También servicios legales, contables, etc. |
| Inversiones | Adquisición de activos fijos como equipos y mobiliario utilizados exclusivamente en la actividad profesional. |
| Intereses | Intereses de créditos o financiamientos utilizados para la actividad profesional. |
| IMSS | Pagos al Instituto Mexicano del Seguro Social por trabajadores o en régimen de seguro social por cuenta propia. |
| Impuesto | Impuestos locales pagados por ejercer una actividad profesional o empresarial. |
| Arrendamiento | Gastos relacionados con la renta de un espacio para desarrollar las actividades profesionales. |
| Servicios básicos | Gastos de energía eléctrica (luz) o comunicación (teléfono), necesarios para la operación del negocio o actividad profesional. |
🚀#TipAlegra: al hacer estas deducciones, puede reducir la base gravable, así pagas menos impuestos y reporas solo el ingreso neto después de restar estos gastos y erogaciones.
Ejemplos y tipos de gastos deducibles
Optimiza tus finanzas y reduce tu carga fiscal. Te dejamos esta lista con los tipos de gastos deducibles más comunes.
Inversiones estrictamente necesarias para la actividad
Desembolsos destinados a la adquisición de activos que se utilizan exclusivamente en la actividad profesional. Por ejemplo, compra de computadoras, mobiliario de oficina o herramientas especializadas.
Intereses hipotecarios
Intereses derivados de créditos o financiamientos que se han utilizado para la operación o expansión de la actividad profesional. Por ejemplo, financiar el negocio.
Cuotas al IMSS
Pagos realizados al Instituto Mexicano del Seguro Social por concepto de seguridad social para trabajadores o en régimen de seguro social por cuenta propia.
Gastos médicos y hospitalarios
Estos gastos comprenden todos los desembolsos realizados para preservar o recuperar la salud en alguna institución privada. Pueden ser consultas médicas, estudios, medicamentos, cirugías, tratamientos dentales o salud mental.
Gastos educativos
Colegiaturas o transporte escolar.
Gastos funerarios
Servicios funerarios de familiares directos como hijos, padres o cónyuges.
Donativos
Donaciones a asociaciones civiles sin fines de lucro, donatarias o causas sociales.
Servicios básicos
Estos se relacionan con el teléfono fijo, luz, agua y cualquier servicio que se requiera para poder operar tu negocio.
Gasolina
Gastos por combustible necesario para el transporte utilizado en la actividad profesional, para vehículos utilizados en viajes de negocio o para desplazamientos laborales.
Mensajería y paquetería
Gastos por servicios de envío y recepción de documentos y paquetes relacionados con la actividad comercial.
Gastos de viaje
Transporte, alojamiento, alimentación durante viajes de negocios.
Publicidad, propaganda y fotografía
Gastos en campañas publicitarias y material promocional para atraer clientes y promocionar servicios.
Gastos por atención al cliente
Costos de atención telefónica, programas de fidelización, servicios de soporte al cliente.
Artículos de limpieza
Productos de limpieza para oficinas, insumos para la higiene de las instalaciones.
Pasos y reglas para que un gasto sea deducible
Para deducir un gasto existen ciertas limitaciones que hay que considerar antes de aplicar a la deducibilidad.
¿Se pueden hacer deducciones personales en la Declaración Anual?
¡Claro que es posible! 😎. De hecho, el portal del SAT nos aclara con la siguiente condición:
“Sí, siempre que cuentes con las facturas electrónicas correspondientes y hayas efectuado los pagos a través de transferencias electrónicas de fondos, tarjeta de débito, crédito o servicios o bien, con cheque nominativo.”
👉Consulta las deducciones que puedes hacer como persona física o RESICO en al declaración anual.
Ahora que ya conoces más sobre el tema y sabes qué gastos son deducibles, recuerda siempre pedir tus facturas a la hora de contratar un servicio. Además de emitir las facturas propias para deducir tus gastos de honorarios o servicios.
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